Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

  • При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.
  • При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.
  • При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

  1. К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:
  2. — документы, подтверждающие право на жилье;
  3. — платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;
  4. — документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);
  5. — при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.
  6. Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов.

Источник: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359

Налоговый вычет за квартиру по ипотеке: нюансы получения и оформления

Жилищный вопрос в России всегда является проблемным для многих семей. Но несмотря на все сложности государство осуществляет поддержку и внедряет льготы в данном направлении. Одним из таких инструментов является ипотека.

Любой работающий россиянин, заработная плата которого выплачивается официально и облагается государственным налогом в размере 13 %, имеет возможность получить налоговый вычет за квартиру по ипотеке.

Данный вид сбора, или НДФЛ, то есть платеж на доходы, формируется на момент окончания налогового периода – простого календарного года.

Что такое налоговый вычет за квартиру

Сначала расскажем, что представляет собой имущественный возврат. Получение налогового вычета за квартиру по ипотеке – это возможность возврата части заработанных лично денежных средств, которые отчисляются государству работодателем.

Этот вычет может быть как имущественным, так и возмещающим оплату лечения или обучения, но у каждого имеются свои лимиты и особенности. Рассчитывать на подобный возврат могут практически все категории плательщиков: те, кто привлекал заемные средства, и те, кто оплачивал стоимость услуг или покупку жилья наличными.

Стоит отметить, подать документы на налоговый вычет по покупке квартиры в ипотеку можно в любой момент года.

Когда возможно оформить имущественный возврат:

  • При покупке вторичного жилья – после регистрации прав собственности по завершении сделки купли-продажи и фиксации данных в Росреестре.
  • При покупке строящегося жилья – после получения на руки акта приема-передачи.

В случае приобретения земельного участка под застройку собственного дома (или ИСЖ) льгота может оформляться только после получения на руки свидетельства о праве собственности на уже готовый жилой дом, который также будет зарегистрирован государственным органом.

Главной и самой важной специфичностью имущественного вычета является то, что он рассчитывается только на доходы, которые облагаются НДФЛ исключительно на год покупки земельного участка или недвижимости (исключением в данном случае являются пенсионеры, они могут рассчитывать на данную льготу за три предыдущих года). Но если имущественный возврат по ипотеке не был выплачен полностью в текущем налоговом периоде, то его остаток возможно перенести на следующие года, когда наберется достаточная сумма НДФЛ.

Случаи, когда невозможно распорядиться переплатой по НДФЛ:

  1. В случае оформления ипотеки или при прямой покупке жилья использовался материнский капитал, выделенные бюджетные средства или покупка осуществлялась за счет средств работодателя.
  2. В том случае, если договор купли-продажи заключается с родственником или между взаимозависимыми лицами, то есть второй стороной сделки является брат или сестра, супруг или супруга, родители или попечитель (как вариант – подопечный).

Главным условием для оформления налогового возврата является грамотное оформление документов при соблюдении законодательных норм и предоставление их в фискальные органы.

Возврат налогового вычета за квартиру по ипотеке может производить любой работающий гражданин, который трудоустроен официально.

Поэтому при оформлении ипотеки необходимо точно знать, по какой схеме ваш работодатель рассчитывается с персоналом, так как в случае серой зарплаты вам не произведут начисления НДФЛ и, соответственно, имущественный возврат.

Что нужно знать про налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Очень важно знать, как получить налоговый вычет за квартиру в ипотеке и на какие льготы можно претендовать при покупке недвижимости. Не все заемщики осведомлены, что имеется возможность получения налогового возврата после приобретения жилья.

Возможно, это связано с тем, что данная льгота мало продвигается среди ипотечных банков. В большинстве случаев это происходит по причине отсутствия послепродажного обслуживания клиентов в агентствах недвижимости.

Так как оформление налогового возврата – достаточно сложная процедура, и не все готовы заниматься этим.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Важно отметить, что, помимо имущественного возврата от переплаченного НДФЛ по стоимости жилья или участка, имеется возможность его начислить и по выплаченным процентам за кредитные средства, что значительно увеличивает сумму возврата за ипотеку и положительно сказывается на кредитном обременении. С 1 января 2014 года были узаконены поправки в статье 220 Налогового кодекса РФ, которые вводят ограничение возможности получения возврата по выплаченным процентам до 3 млн рублей, данное требование не распространяется на тех, кто оформил жилье до 2014 года.

Стоит также отметить, что налоговый вычет с квартиры, купленной в ипотеку или за наличные средства, можно получить только за последние три года. Этот период может наступить исключительно после оформления жилья или участка в собственность или получения акта приема-передачи.

Размер налогового вычета за квартиру по ипотеке

Налоговый возврат ограничивается суммой в 650 тысяч рублей, то есть 13 % от 5 миллионов рублей. Это максимальная сумма, на которую возможно оформить имущественный возврат. Данная сумма складывается из двух составляющих:

  1. Два миллиона рублей — это максимально возможная сумма за покупку квартиры, с которой можно оформить вычет.
  2. Три миллиона рублей – это максимально возможная сумма за уплату процентов по кредиту, с которой можно оформить вычет.

Налог в 13 % — это ежемесячный узаконенный сбор на доходы физических лиц, или НДФЛ, установленный государством, который рассчитывается работодателем и им же переводится по месту назначения. Из него и осуществляется налоговый возврат.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

К примеру, гражданин приобрел квартиру в ипотеку по ставке банка 10 % и заплатил первоначальный взнос 20 %, стоимость жилплощади чуть больше пяти миллионов рублей, срок выплаты кредита 30 лет.

Итоговая сумма по условиям кредитного договора на ипотеку составит 8,5 миллиона рублей. Но по правилам закона рассчитать возврат можно только с 5 миллионов рублей, что в данном случае составит 650 тысяч руб.

Если же стоимость квартиры вместе с процентами по ипотеке меньше, допустим, 2,5 миллиона, то вычет составит 325 тысяч рублей.

Список документов на налоговый вычет за квартиру по ипотеке

Предположим, что вы взяли квартиру в ипотеку, а налоговый вычет не знаете, как оформить. Для этого необходимо собрать и предоставить все необходимые документы в фискальные органы.

Данная процедура сложная и требует усидчивости и скрупулезности, так как не допускаются даже малейшие ошибки.

К примеру, наиболее сложным для заполнения является декларация 3-НДФЛ для налогового вычета за квартиру в ипотеку.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Вот общий список:

  1. Налоговая декларация 3-НДФЛ, ее форма находится на сайте ФНС.
  2. Заявление на возврат налогового вычета с указанием банковских реквизитов для его перевода заявителю.
  3. Документы, удостоверяющие личность. В данном случае передаются заверенные копии.
  4. Справка 2-НДФЛ от работодателя за те периоды, за которые планируется имущественный возврат.
  5. Договор купли-продажи объекта недвижимости (дома, квартиры или земельного участка).
  6. Документ, который подтверждает факт регистрации прав собственности. В случае покупки вторичного жилья это выписка из ЕГРН, для новостройки это акт передачи квартиры в собственность.
  7. Выписки или иные документы, которые подтверждают оплату, а также расписка продавца (нотариально заверенная копия).

Дополнительно могут потребоваться:

  1. Ипотечный договор в случае привлечения заемных средств для покупки жилья.
  2. График погашения ипотеки и выплаты процентов. Он оформляется исходя из условий оформления кредитного или ипотечного договора.
  3. Справка из банка по фактически уплаченным суммам кредита с указанием процентов.
  4. Выписка из банка, подтверждающая переводы, или сохранившиеся чеки, квитанции.

Если жилплощадь принадлежит обоим супругам:

  1. Справка о соглашении распределения вычета. Данная справка была включена в общий перечень после 1 января 2014 года и требуется в случае покупки квартиры стоимостью свыше 4 миллионов рублей. Если цена меньше, то производится автоматический пересчет возврата по сумме на 2 миллиона рублей.

    Суть документа заключается в том, что можно распределить сумму между супругами исходя из их доходов. Это применяется в том случае, если у одного из супругов заработная плата значительно превосходит доходы второго и база НДФЛ у него, соответственно, больше, в этом случае получить налоговый вычет за ипотеку ему можно будет получить быстрее без пересчета сумм на последующие года.

Читайте также:  Замена водительского удостоверения в связи с окончанием срока в 2020 году - документы и порядок действий

Если в доле собственности присутствует ребенок:

  1. Свидетельство о рождении ребенка.

Чтобы распорядиться переплатой уплаченного НДФЛ, необходимо все документы подготовить заранее и проверить их на корректное заполнение, так как уполномоченный государством орган принимает только полный пакет вышеуказанных документов. Отсутствие какой-либо бумаги или наличие ошибок означает, что заявление принято не будет.

Пошаговая инструкция оформления и получения налогового вычета за квартиру по ипотеке в 2019 году

Купили квартиру в ипотеку и возвращаете налоговый вычет? Расскажем, каков порядок обращения в фискальный орган или через работодателя.

Через федеральную налоговую службу вы получите средства на свой счет в полном размере, а через работодателя механизм немного другой: ежемесячно с основной зарплаты не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока вся положенная к возврату сумма не окажется выбранной.

При обращении в ФНС порядок действий будет следующим:

1 шаг. Сбор необходимых документов.

Собираем все бумаги, перечисленные выше. Внимательно изучите перечень документов, ведь даже при отсутствии одной бумаги заявление не примут, и вы потеряете время.

2 шаг. Передача комплекта документов в органы налоговой службы.

Бумаги передаются как при личном обращении, так и посредством Почты России. Первый вариант предпочтительнее, так как инспектор может на месте проверить предоставленные документы, их перечень и правильность заполнения данных. При отправлении почтой необходимо оформить письмо с уведомлением, к документам приложить опись.

3 шаг. Обработка документов органами налоговой службы.

По закону документы проверяются не более трех месяцев. Это так называемая камеральная проверка. По окончании срока вам приходит уведомление о результатах. Если документы прошли проверку, то вам рассчитают налоговый вычет за квартиру в ипотеку и сделают перевод на указанные реквизиты в течение месяца. В случае отказа необходимо будет уточнять причину и подавать документы заново.

Если вы решили оформить возмещение платежа через своего работодателя, то необходимо пройти 1-й и 2-й шаги нашей инструкции, а при получении уведомления от налоговой с положительным решением необходимо передать его в бухгалтерию компании, в которой вы работаете, и составить заявление о вычете НДФЛ. В этом случае работодатель не станет удерживать с заработной платы НДФЛ до полного исчерпания суммы возврата.

Особенности получения налогового вычета за квартиру по военной ипотеке

«Военная ипотека» – государственная программа поддержки военнослужащих, благодаря которой существует возможность покупки квартиры за счет государства. Несмотря на существенную государственную субсидию возможен также и имущественный вычет. Но с некоторыми ограничениями.

К примеру, если военнослужащий покупает себе жилье в 2019 году по программе «Военная ипотека» за 6,5 миллиона рублей, то государство оплачивает три миллиона от общей суммы, а покупатель вносит 3,5 миллиона собственных средств. Его имущественный вычет составит не более 260 тысяч рублей, то есть это те самые 13 % НДФЛ от 2 миллионов рублей, установленных по закону.

Можно ли получить налоговый вычет за проценты по ипотеке за вторую квартиру

Основным новшеством 2014 года в законодательстве является то, что имущественный вычет определяется на покупателя, а не на объект покупки. То есть он может учитываться с покупки как одной квартиры, так и с нескольких.

Это очень удобно, если вы решили приобрести квартиру и земельный участок с домом одновременно.

Важно учитывать, что вычет из переплаты НДФЛ может оформляться либо только владельцем, либо супругами вместе, независимо от того, на кого оформлена ипотека или собственность.

По двум и более квартирам также возможен вычет, но и он ограничен 2 миллионами по законодательству.

К примеру, если вы приобрели две квартиры по 1,5 миллиона рублей, то ваш вычет составит не более 260 тысяч рублей – с суммы 2 миллиона рублей, разрешенной законом.

Раньше, до введения новых положений 2014 года, в этом случае вычет был бы предоставлен только по одному объекту на сумму 1,5 миллиона рублей.

Новые правила особенно выгодны при покупке нескольких недорогих квартир. Допустим, гражданин может приобрести и три объекта, к примеру, по цене 0,5 млн, 0,7 млн и 0,85 млн рублей. То есть, потратив за год 2,05 миллиона рублей, он имеет право на налоговый вычет с суммы 2 миллиона рублей.

Не нужно пренебрегать данным правом, а, наоборот, максимально использовать его, так как это позволяет вернуть затраченные средства на приобретение квартиры. Самое важное, что при покупке квартиры в ипотеку документы на налоговый вычет оформляются на основании утвержденных законом форм и требуют внимательности.

Источник: https://www.papabankir.ru/ipoteka/nalogovyj-vychet-za-kvartiru-po-ipoteke/

Документы для налогового вычета по ипотеке

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Заявление на вычет оформляется по единой форме. В 2018 году она не изменилась.

Имущественный налоговый вычет включает в себя возмещение части расходов на покупку недвижимости и на уплату части процентов. Возмещение процентов производится после выплаты средств для возмещения расходов на покупку объекта недвижимости. Список документов для данных операций немного разный.

Список для возмещения расходов на покупку недвижимости:

  1. Паспорт.
  2. Для возмещения налогового вычета заемщик подает в налоговую инспекцию декларацию по ф. 3-НДФЛ. Форму документа можно скачать через интернет. Заемщик вводит Ф.И.О., паспортные данные, рассчитывает сумму налога, подлежащую к возврату, заполняет сведения о доходах и уплаченных налогах, вводит сведения для расчета вычетов: сумму расходов, вид собственности, сведения об объекте и т. д. Чтобы не оформлять декларацию, заемщик может обратиться за возмещением к своему работодателю. Потребуется только собрать необходимые документы и написать заявление.
  3. Заявитель должен подтвердить сумму дохода справкой по ф. 2 НДФЛ за период, в котором оформляется вычет. Она оформляется через бухгалтерию предприятия-работодателя.
  4. Документ, подтверждающий совершение сделки. Им могут являться договор купли-продажи, долевого участия, переуступки.
  5. Выписка из Единого Государственного Реестра Недвижимости (ЕГРН), подтверждающая приобретение имущества. Если приобретался земельный участок, на него также предоставляется выписка из Реестра. Исключение составляет оформление вычета при участии в долевом строительстве, когда собственность на объект не оформлена. В этом случае необходим Акт приема-передачи объекта.
  6. Документы, подтверждающие факт совершения расчетов с продавцом. Если средства были перечислены на счет продавца, как это делается при ипотеке, то фактом совершения сделки будет являться заверенная банком выписка по счету. Когда у объекта несколько собственников, но оплата за жилье перечисляется со счета титульного заемщика, созаемщики, для возможности оформления вычета, должны написать доверенность плательщику на перечисление их части взноса. Если расчет был произведен наличными, то доказательством совершения сделки будет служить расписка продавца о получении денег.
  7. Когда собственником части недвижимости является ребенок до 18 лет, вычет с его доли может быть переоформлен на одного (или обоих) родителей. В этом случае потребуется предоставить свидетельство о рождении детей и заявление о распределении части вычета. Ребенок, когда начнет работать, сможет дополнительно оформить вычет на свою долю приобретенного жилья.
  8. При приобретении собственности в браке, потребуется свидетельство о браке, соглашение супругов о разделении долей для распределения имущественного вычета.

Если заемщик получил выплату по возмещению расходов на приобретение объекта недвижимости, он может оформлять документы на возмещение процентов. Для этого потребуется собрать дополнительно к основным, следующий пакет документов:

  1. Документ, подтверждающий сумму фактически уплаченных процентов. Он формируется в банке-кредиторе. Обычно банки предоставляют справку в течение дня бесплатно. Дополнительно заемщик предоставляет фактическое подтверждение ежемесячных взносов по уплате процентов: квитанции, чеки, выписки. При обращении за вычетом впервые, следует подтвердить уплату первоначального взноса.
  2. Оригинал кредитного договора с графиком погашения.

Требования к документам

Все документы подаются в оригинале с приложением копий. После проверки документов, оригиналы будут возвращены заявителю, кроме декларации и справок 2–НДФЛ. Форма заявления является стандартной. В ней заявитель должен указать год возмещения, его сумму, наименование работодателей, опись прилагаемых документов.

Дополнительно в заявлении указываются реквизиты для перечисления средств. Это может быть счет заемщика в банке, карточный счет, ссудный счет (для направления денег в погашение задолженности).

Порядок подачи документов

  • Документы подаются ежегодно, если у недвижимости несколько собственников, то каждый собирает отдельный пакет документов и самостоятельно подает его.
  • Документы подаются с января месяца за предыдущие налоговые периоды, максимально за 3 года.
  • Пример заполнения декларации 3 НДФЛ по ипотечным процентам:

Источник: https://www.Sravni.ru/ipoteka/info/dokumenty-dlja-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

Документы на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Чтобы вернуть часть средств, потраченных на покупку квартиры по договору ипотечного кредитования, заемщик может обратиться в Налоговую службу. Сумма возврата будет зависеть от стоимости жилья и величины дохода. Чтобы деньги были возвращены, следует подготовить и представить документы на вычет за квартиру по ипотеке.

Особенности оформления налогового вычета в 2019 году

Покупка или строительство собственного жилья – процедура дорогостоящая. Государство предоставляет возможность ряду покупателей вернуть часть израсходованных на приобретение средств. Сделать это можно посредством получения налогового вычета.

Предоставляют его не всем гражданам. Любые налоговые вычеты – это возврат части уплаченного подоходного налога. Значит, что на их получение могут претендовать только лица, которые периодически выплачивают НДФЛ.

Как правило, в качестве получателей налоговых вычетов за покупку квартиры выступают наемные работники, за которых подоходный налог перечисляет работодатель. Но не обязательно. Если гражданин платит НДФЛ с иных доходов, например со сдачи внаем имущества, он тоже имеет право на вычет.

Предоставят его и пенсионерам, если они выплачивали подоходный налог в течение какого-то периода в течение трех лет перед покупкой недвижимости.

Величина налогового вычета определяется нормами ст. 220 НК РФ:

  • при покупке квартиры, покупке (строительстве) дома – 2 млн. руб.;
  • при покупке земельного участка для ведения индивидуального жилищного строительства – 2 млн. руб.;
  • при покупке дома или квартиры в ипотеку и выплате процентов – 3 млн. руб.

Естественно, что возвращают не полностью эти суммы, а только 13% от них при условии, что такая сумма была уплачена в качестве НДФЛ. Если стоимость приобретенной недвижимости меньше, вычет будут рассчитывать с покупной стоимости.

Например, гражданин приобретает квартиру за 1,5 млн. руб. В таком случае сумма имущественного вычета составит 195 тыс. руб. (1 500 000 х 0,13).

Когда покупная стоимость больше, вычет все равно предоставляют только в установленных рамках.

Возврат налога можно оформить двумя способами:

  1. Подать заявление на получение вычета своему работодателю.
  2. Обратиться с заявкой в ближайшее отделение ФНС.

Какой вариант выбрать, решает сам заявитель. Естественно, действовать через работодателя может только официально трудоустроенный наемный работник.

Если заявитель обращается в ФНС, ему следует дождаться, когда закончится тот налоговый период, в котором квартиру купили. Далее сделать это можно в любой момент и по прошествии нескольких лет. Но в таком случае следует учитывать, что налоговый вычет будут предоставлять с суммы, выплаченной в качестве НДФЛ за три года, предшествующие подаче заявки.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документыУдобство действия через ФНС в том, что деньги возвращают единой суммой. Правда, за один налоговый период. Если заявитель за предшествующий год заплатил налог меньшей величины, остаток переносится. Заявитель может получить его на следующий год. Но для этого придется подать новое заявление.

Когда гражданин действует через работодателя, можно направить в бухгалтерию заявку сразу после возникновения права на вычет при покупке. Работодатель, по сути, не возвращает уже уплаченный ранее налог. Он перестает его высчитывать с трудовых заработков заявителя. И так пока не наберется вся требуемая сумма.

Необходимые документы

Для получения налогового вычета, куда бы за ним ни обращался покупатель, потребуется собрать и представить определенный пакет документов. Правда, перечень несколько варьируется в зависимости от характера сделки, в результате которой гражданин приобрел недвижимость. А также зависит варианта адресата.

Общий список

Какие документы могут потребоваться для оформления вычета:

  1. Удостоверение личности покупателя. Как правило, это – гражданский паспорт.
  2. Заявление установленного образца. Бланк можно скачать на официальном сайте ФНС или попросить во время личного визита.
  3. Документы, которыми он подтверждает свое право на приобретенную недвижимость (ДКП, ДДУ). Право на вычет при покупке квартиры возникает сразу после подписания этих договоров.
  4. Свидетельство о праве собственности. Нужно оформлять его в Росреестре.
  5. Налоговая декларация 3-НДФЛ за тот период, когда была приобретена недвижимость. Если заявитель обращается за вычетом через несколько лет после покупки и налоговую декларацию он подавал ранее, новая уже не обязательна. Исключение – это случаи, когда в текст декларации следует внести корректирующую информацию.
  6. Справка о доходах за период, на который оформляют вычет. Составляется она по форме 2-НДФЛ. Если заявитель – наемный работник, ему следует просто обратиться в бухгалтерию по месту работы за ее получением. Всем прочим можно оформить такую справку непосредственно в отделении ФНС.
  7. Платежные документы, которыми гражданин может подтвердить, что именно он оплачивал приобретение недвижимости.

Если заявитель приобрел квартиру в ипотеку, от него дополнительно запросят:

  1. Договор ипотечного кредитования.
  2. Выписку из банка с указанием выплаченной суммы и размером оставшейся задолженности.
  3. График платежей.

Если вычет оформляется по процентам по ипотеке, их можно получать по факту оплаты, т.е. ежегодно в течение всего кредитного периода. В таком случае выписку потребуется представлять каждый раз новую.

Читайте также:  Как оформить авторские права на песню и иную интеллектуальную собственность - порядок регистрации

Дополнительно в зависимости от ситуации Налоговая инспекция или работодатель могут запросить еще ряд документов:

  1. Свидетельство о браке, если заявитель в нем состоит.
  2. Выписку из Пенсионного Фонда о предоставлении на покупку жилья средств маткапитала. Нужно помнить, что эти средства не учитываются при подсчете налогового вычета, как и любая иная целевая выплата, полученная от государства, т.к. деньги не являются личными накоплениями заявителя.

Если покупатель намеревается получить вычет по ипотеке у работодателя, ему предварительно нужно обратиться в Налоговую за справкой о возникновении права на него. Такую справку сотрудники ФНС предоставляют в течение одного месяца с момента подачи заявления на ее получение.

Список документов следует заранее уточнить у инспектора.

Как заполнить налоговую декларацию

Если у гражданина не имеется опыта заполнения серьезных финансовых документов и ведения документооборота, лучше заполнение налоговой декларации доверить профессионалам. Сейчас подобные услуги предоставляют многие бухгалтерские фирмы и отдельные бухгалтера. Стоимость варьируется. В среднем составляет 500 руб.

Если покупатель намеревается заполнить декларацию самостоятельно, следует скачать бланк. Найти его можно на официальном сайте ФНС. Затем его можно заполнить просто от руки шариковой ручкой (обязательно синего или черного цвета).

Если удобней заполнять декларацию в электронном варианте, то сделать это можно, опять же, на сайте ФНС в личном кабинете.

Для интернет-пользователей предусмотрена еще одна удобная программа, при помощи которой можно заполнить документ. Ее просто потребуется установить на свой компьютер или ноутбук через сайт Налоговой. Программа проверяет корректность вводимой информации.

Если квартира куплена в браке

Если покупкой квартиры занимается лицо, состоящее в браке, супруги могут разделить сумму имущественного вычета между собой. Но это только в том случае, если недвижимость приобретается в общую совместную собственность.

В таком случае при подаче заявления на предоставление вычета муж и жена должны представить свидетельство о заключении брака и заявление о разделе суммы вычета. Разделить возвращаемый налог между собой они могут в любых долях. Это удобно, если супруги не хотят ждать, когда наберется нужная сумма, которую один из них отчисляет в качестве НДФЛ.

Если вычет по ипотеке оформляется на квартиру, приобретенную в долевую собственность, каждый из супругов может оформить свой вычет, размер которого будет сообразен доле в собственности. Если квартира стоит 2 млн. руб., и каждый владеет ½, то вычет для сторон составит 1 млн. руб. для каждого. А если квартира стоит 4 млн. руб., вычет каждому посчитают с 2 млн. руб.

Если собственник несовершеннолетний ребенок

Родители могут приобрести объект недвижимости на своего ребенка. В таком случае они тоже имеют право на получение фискального вычета. Им потребуется только представить доказательства степени родства. Для этого нужно к общему пакету документов приложить свидетельство о рождении ребенка, в которое заявитель внесен в качестве родителя.

А также нужно доказать, что именно родитель оплачивал покупку и кредитные проценты. Для этого потребуются платежные документы, в которые он внесен в качестве плательщика.

Документы для получения вычета по ипотечным процентам

Заемщики, оформившие ипотечный кредит, могут оформить в дополнение налоговый вычет по процентам. Его размер больше, чем за покупку по простому ДКП. Максимальная величина составляет 3 млн. руб.

Получать вычет по процентам можно каждый год в течение всего периода, пока длится срок оплаты кредита. Если проценты платились в 2018 году, вычет по ним можно оформить уже в 2019.

Разрешено накапливать и более существенные суммы, и оформлять вычет по процентам сразу за несколько лет. Например, заемщик платил по кредиту в период с 2017 по 2019 годы, а оформит вычет в 2020 году сразу за три года.

Каждый раз при обращении за возвратом налога потребуется вновь писать заявление и подавать пакет документов. Нужно будет запрашивать выписку из банка, в которой указан размер остатка по долгу и уже уплаченная сумма. Потребуется и график платежей, если он не включен в выписку. Нужен такой документ, в котором обозначено: какого числа и какая конкретно сумма была уплачена.

Сроки подачи документов

Если заемщик оформляет вычет через работодателя, ему можно подать на него заявку сразу после подписания ДКП или ДДУ. Когда гражданин действует через ФНС, следует дожидаться окончания того налогового периода, в течение которого квартиру приобрели.

Если заемщику нужно подать налоговую декларацию за прошлый год, удобней совместить эти два мероприятия. Только нужно помнить, что срок подачи деклараций – до 1 мая. Т.е.

, если недвижимость в 2019 году купили, до 1 мая 2020 года все документы в ФНС следует сдать.

Далее ограничений по времени закон не выдвигает. Но стоит поторопиться, т.к. например, пенсионерам оформить вычет можно не всегда.

Для получения вычета при покупке жилой недвижимости по договору ипотечного кредитования заемщик должен представить в налоговые органы подтверждающие документы. В случае с ипотекой он имеет право на два вычета, но тогда потребуются дополнительные документы из банка.

Источник: https://www.ndfl.ru/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-za-kvartiru-po-ipoteke/

Документы для налогового вычета по ипотеке: список документов

Приветствуем! С помощью налогового вычета каждый гражданин России может частично компенсировать затраты на приобретение собственного жилья. Подробнее о том, что такое налоговый вычет, кто может рассчитывать на его получение, и какие документы для налогового вычета по ипотеке понадобятся – читайте далее.

Два вида вычетов по ипотеке

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку: порядок оформления и необходимые документы

Говоря о налоговом вычете, важно понимать, что речь идет о снижении налоговой базы (всех совокупных доходов налогоплательщика, с которых взимается подоходный налог) или получении возврата излишне оплаченного НДФЛ из бюджета. Право на частичное возмещение оплаченного подоходного налога имеют российские граждане, официально трудоустроенные по гражданско-правовому или трудовому договору, и ежемесячно отчисляющие 13% в бюджет государства.

В случае покупки квартиры или дома с помощью заемных средств заемщик может получить 2 налоговых вычета:

  • основной;
  • вычет по процентам.

Основной налоговый вычет дает ипотечному заемщику право не уплачивать НДФЛ с установленной на законодательном уровне суммы.

В частности, статья 220 Налогового кодекса РФ устанавливает, что предельной суммой налогового вычета при покупке дома, квартиры или земельного участка является 2 миллиона рублей (без учета сумм погашенных процентов по кредиту). То есть вернуть можно 13% от этой суммы – не более 260 тысяч рублей.

Основной вычет имеет следующие особенности:

  • получить право на возмещение затрат по покупке жилой недвижимости можно только после оформления права собственности или получения на руки акта приема-передачи жилья;
  • кредит обязательно должен иметь целевое назначение, что подтверждается заключением договора об ипотеке;
  • вычет может включать в себя как заемные, так и собственные средства заемщика, потраченные на приобретение жилья.

С начала 2014 года у российских граждан появилась возможность получить вычет по ипотечным процентам, уплаченным в соответствии с графиком платежей. Вычет по процентам также имеет некоторые нюансы. Среди них:

  • максимальная величина вычета составляет 3 миллиона рублей, что позволяет вернуть до 390 тысяч рублей;
  • вернуть можно только фактически выплаченные проценты по ипотеке за предыдущие годы;

Источник: https://ipotekaved.ru/vichet/dokumenty-dlya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke.html

Документы для получения имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку + инструкции где и как их взять

Статья обновлена: 17 января 2020 г.

Здравствуйте. После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за расходоы на уплату процентов по ипотеке.

Я называю их проще — вычет за покупку и вычет по ипотеке. Я перечислила 2 перечня документов, здесь для вычета за покупку, здесь для вычета по ипотеке. В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

→Поможем в получении вычетовСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают размер вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс до момента получения денегVerniteNalog.ru

Документы для вычета за покупку

Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал); Бланк налоговой декларации 3-НДФЛ с официального сайта Налоговой Службы Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. У меня есть в планах написать инструкцию как заполнить декларацию. Как только она будет готова, здесь вставлю на нее ссылку. Если вы не хотите самостоятельно заполнить декларацию, то можете предоставить это специалистам в фриланс-бирже Кворк. Цена услуги от 500р. С помощью фильтра выберите исполнителя (например, с репутацией от 5 баллов), оплатите услугу и он примится за работу. Если ваш заказ выполнят некачественно, биржа гарантирует возврат денег. Как подать документы в налоговую и сколько ждать камерную проверку. Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06 (Москва и обл.); 8 (812) 425-64-92 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-29-86 (все регионы РФ).
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал); Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
  • Заявление на получение вычета (оригинал); Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению. Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы
  • Паспорт (оригинал + копии); Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.
  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН; Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия. С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру. При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.
  • Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке); Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).
  • →Поможем в получении вычетовСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают размер вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс до момента получения денегVerniteNalog.ru

  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры; Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет. При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.
  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал); Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет за покупку и вычет по ипотеке — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и вычет за покупку. Если же после января 2014 года, тогда вычет за покупку можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50. Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно. Скачать заявление о распределении вычета между супругами
  • Согласно п. 6 ст. 220 НК, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть вычета за покупку в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Вычет по ипотеке за детей распределить нельзя. Документы для этого:
    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал). В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.
Читайте также:  Заявление на развод: образец и порядок оформления

→Поможем в получении вычетовСпециалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают размер вычетов, подготовят документы и будут сопровождать весь процесс до момента получения денегVerniteNalog.ru

Документы для вычета по ипотеке

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за вычета за покупку и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на вычет по ипотеке.

Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

  • Все документы как на вычет за покупку;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал); Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей. Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.
  • График погашения кредита (оригинал и копия); Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии); Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда вам за услугой к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум».

В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё.

Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/dokumenti-na-vychet-po-ipoteke

Вычет при ипотеке

Имущественный вычет при ипотеке можно получить как со стоимости жилья по договору (общая стоимость), так и с расходов на уплату ипотечных процентов.

Содержание:

При покупке недвижимости в ипотеку, собственник или супруг/супруга собственника имеет право на:

  • основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья(доли) по договору, но не более 260 тыс. рублей)
  • вычет с расходов на уплату процентов по ипотеке (13% от данных расходов). Внимание: при возникновении права на вычет после 1 января 2014 год вычет по ипотечным процентам ограничен 390 тыс. рублей
  • Вычет по ипотечным процентам начинают оформлять после получения основного вычета, а точнее в год получения остатка основного вычета. Если Вы решили подать на вычет впервые, то начните с оформления основного имущественного вычета. Статья: Как оформить основной имущественный вычет.

    Если Ваших доходов достаточно для получения основного вычета, то Вы уже можете начать получать налоговый вычет по ипотечным процентам. Что нужно сделать:

    1. Необходимо взять в банке справку о фактически уплаченных процентах. Если Вы подаете на вычет по ипотечным процентам впервые, то справку в банке нужно запросить за период с начала кредитования по конец прошедшего года. Например, при оформлении вычета в 2016 году справка нужно оформить по 31.12.2015 года.
    2. На основании справки из банка заполняется декларация 3-НДФЛ в том же порядке, что и основной вычет
    3. К декларации прикладываются документы по списку, приведенному ниже. Полный пакет документов сдается в налоговую инспекцию.

    Список документов для оформления вычета по ипотеке

    Если Вы уже подавали документы на основной имущественный вычет в прошлых годах, а в этом подаете на вычет по ипотечным процентам, то соберите документы по списку:

    1. декларация 3-НДФЛ (заказать оформление на «ВсеВычеты.Ру»);
    2. паспорт;
    3. справка 2-НДФЛ;
    4. заявление о возврате НДФЛ;
    5. кредитный договор;
    6. квитанции об уплате кредита (лучше запросить выписку по счету в банке);
    7. график погашения кредита;
    8. справки из банка о фактически уплаченных процентах.

    Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, и Ваших доходов достаточно как для получения основного вычета, так и вычета по ипотечным процентам, то помимо документов, приведенных выше, Вам необходимо представить документы на основной имущественный вычет.

    Если Вы заявляете об имущественном вычете впервые, но Ваших доходов не достаточно для получения основного вычета (13% со стоимости купленной недвижимости, но не более 260 000 рублей), то заявлять на вычет по ипотечным процентам пока не нужно. Вам необходимо подать снача на основной имущественный вычет.

    Размер имущественного вычета по расходам на уплату процентов по кредиту

    С начала 2014 года имущественный вычет по ипотечным процентам ограничили:

    1. если жилье было приобретено до 1 января 2014 года (право собственности/акт приема-передачи оформлено до 1 января 2014 года), то вычет можно получить со всей суммы расходов на уплату процентов;
    2. если жилье было приобретено после 1 января 2014 года, то вычет можно получить с суммы, не превышающей 3 млн. рублей (если сумма расходов на уплату процентов по кредиту (не за год, а за весь период кредитования) выше 3 млн. рублей, то вычет будет предоставлен только с 3 млн. рублей, если ниже, то с фактической суммы).
    3. Если сумма полученного кредита превышает стоимость купленной недвижимости, то вычет с расходов на уплату ипотечных процентов будет получен не со всей суммы. Размер вычета будет рассчитан, исходя из расходов на покупку недвижимости в общей сумме кредита. Согласно Письму Минфина РФ от 22 августа 2014 г. №03-04-05/42128.

    Можно ли получить вычет с кредита?

    При покупке недвижимости в ипотеку, собственник имеет право как на основной имущественный вычет (13% от стоимости жилья по договору, но не более 260 тыс. рублей), так и на вычет с расходов на уплату процентов по кредиту (13% от данных расходов).

    Вычет с расходов на погашение кредита получить нельзя, а вот с расходов на погашение процентов по кредиту — можно, но есть ряд условий:

    Источник: http://vsevichety.ru/imyschistvennij/vychet-pri-ipoteke

    Документы для получения имущественного вычета

    Налоговый вычет дает возможность вернуть часть уплаченного в бюджет НДФЛ. Льготу можно получить за покупку квартиры или дома, их строительство, а также за уплаченные проценты по ипотеке, если недвижимость приобретена в кредит.

    В налоговую инспекцию нужно предоставить следующий набор документов:

    1. Декларация по форме 3-НДФЛ. Скачайте и распечатайте бланк декларации и заполните его от руки. Или заполните через интернет в личном кабинете налогоплательщика.
    2. Справка о доходах 2-НДФЛ. Запросите ее у работодателя. Если работодателей за год было несколько, закажите справки у всех.
    3. Заявление на возврат НДФЛ. Укажите в нем сумму к возврату и номер счета, на который налоговой нужно перечислить деньги.
    4. Паспорт и копия двух его первых страниц. Это необязательный документ, но если собираетесь подавать документы лично, уточните у сотрудника налоговой заранее, понадобится ли копия паспорта. При подаче документов через интернет копия паспорта не нужна.
    5. Договор купли-продажи недвижимости или договор долевого участия; акт приема-передачи недвижимости. Акт запрашивают не всегда, но если подаете документы лично, приложите его копию к пакету документов.
    6. Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН. Свидетельство выдавали при покупке недвижимости до 2016 года. Теперь право собственности подтверждается выпиской из ЕГРН, которую можно заказать в ближайшем МФЦ.
    7. Документы, подтверждающие расходы на покупку жилья. Это могут быть платежные поручения, квитанции об оплате или расписка от покупателя.

    Все, что нужно знать о НДФЛ и вычетах

    Чтобы вернуть налог с уплаченных по ипотеке процентов, нужны еще три документа:

    1. Договор ипотеки.
    2. График платежей.
    3. Справка о начисленных по ипотеке процентах за предыдущий год — можно запросить в отделении вашего банка. Понадобится оригинал.

    Если вы купили жилье, находясь в браке, к документам для получения имущественного вычета нужно добавить еще два: копию свидетельства о браке и заявление о распределении вычета между супругами. В заявлении нужно указать, в каких пропорциях вы с супругом договорились разделить льготу, чтобы каждый мог ее получить.

    Например, вы купили квартиру за 4 миллиона рублей. Имущественный вычет можно получить только с 2 миллионов. Если квартира куплена в браке, право на льготу имеют оба супруга — каждый из вас сможет вернуть 260 тысяч налога, если в заявлении вы договорились о распределении льготы в пропорции 50 на 50.

    Родители могут увеличить вычет до максимального, получив его за своего несовершеннолетнего ребенка.

    Например, квартира стоимостью 3 миллиона рублей находится в совместной собственности матери и ребенка. Матери принадлежит 50% жилплощади, но вернуть вычет она сможет с 2 миллионов, увеличив сумму за счет доли ребенка. Несовершеннолетний ребенок, владеющий второй половиной квартиры, не мог оплатить ее самостоятельно, поэтому вычетом может воспользоваться родитель.

    Согласие ребенка на налоговую льготу не нужно. Ребенок, за которого получили льготу, сохраняет право на собственный налоговый вычет при покупке квартиры после совершеннолетия.

    Чтобы оформить льготу на недвижимость несовершеннолетнего, понадобятся еще два документа: свидетельство о рождении ребенка и заявление о распределении долей между супругами.

    Заявление нужно, если недвижимость родителей с ребенком совместная.

    За строительство тоже можно получить налоговую льготу, но понадобятся подтверждающие документы: договоры, чеки, квитанции.

    Понадобятся оригиналы заполненной декларации, заявления на возврат, справки 2-НДФЛ и справки об уплаченных по ипотеке процентах. Для остальных документов достаточно копий.

    При отправке документов для оформления вычета через интернет — в личном кабинете налогоплательщика — нужны только отсканированные копии.

    Источник: https://journal.tinkoff.ru/wiki/dokumenty-dlya-vycheta/

    Документы для оформления налогового вычета по ипотеке, кредиту, жилищному займу

    Для того чтобы оформить налоговый вычет на жилье, приобретенное
    в кредит (ипотеку или жилищный заем), в ИФНС по месту жительства
    необходимо представить следующие документы:

    Договор с организацией, которая выдала кредит.
    Такой организацией может быть банк или компания, в которой вы
    работаете. Не забудьте – в тексте договора должно быть упоминание о
    целевом назначении кредита на покупку или строительство
    определенной недвижимости. Подготовьте заверенную копию.

    Справка о выплаченных за год процентах. Справку
    запрашиваете там, где вы получили кредит – в банке или в
    бухгалтерии с места работы. Предоставляется оригинал.

    Документ, удостоверяющий личность. Это может
    быть паспорт или другой заменяющий его документ. Подготовьте копии
    первой страницы и прописку. Несмотря на то, что копия паспорта не
    включена в список необходимых документов, мы рекомендуем иметь ее
    на руках.

    Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах за
    год. Выдается бухгалтерией организации, где вы работаете. Если в
    течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях,
    необходимо собрать справки со всех рабочих мест. Предоставляется
    оригинал.

    Заявление на возврат налога. В заявлении
    установленного образца указываются реквизиты, на которые будут
    перечислены деньги из бюджета. Предоставляется оригинал.

    Договор долевого участия или договор
    купли-продажи
    . Подготовьте заверенную копию.

    Документы по оплате сделки. Квитанциями,
    платежными поручениями или расписками вы подтверждаете факт и сумму
    покупки жилья. Инспекция принимает заверенные копии.

    Акт приема-передачи, если вы купили жилье по
    договору долевого участия. Заверенная копия.

    Выписка из ЕГРН, если вы приобрели жилье по
    договору купли-продажи. Заверенная копия.

    Налоговая декларация 3-НДФЛ. Предоставляется
    оригинал.

    Будьте готовы к тому, что ряд налоговых инспекций требует копии
    платежных документов по уплате основной суммы долга. Это могут быть
    платежные поручения, выписки, чеки и другое. Кроме того инспектор
    может запросить копии документов по оплате кредитных процентов.

    Вы
    не обязаны их представлять, поэтому действуйте на свое усмотрение –
    либо подготовьте запрошенные документы, либо укажите на письмо ФНС
    РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@.

    В нем сказано, что для получения
    вычета достаточно представить банковскую справку об уплаченных
    процентах.

    Как заверить документы

    Копии не
    обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите
    «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как
    правило, налоговая инспекция не отказывается принимать такие
    документы.

    Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку
    нашего партнера «Секреты риэлтора»: Квартира-без-агента.ру. С помощью материалов сайта
    вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи
    недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему
    правильные вопросы.

    Получите вычет

    Личный консультант заполнит за вас декларацию за 1699 ₽

    Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-po-ipoteke/dokumenty-dlya-oformleniya-nalogovogo-vycheta-po-ipoteke/

    Ссылка на основную публикацию